Page 17 - Tema 4 - Nuevas Técnicas y Métodos de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo
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producirse siempre antes de que la Administración Tributaria le haya notificado
el inicio de las actuaciones o de haber tenido conocimiento de la apertura de
unas diligencias de investigación, bien por parte del Ministerio Fiscal o del
Abogado del Estado, con la interposición de la correspondiente querella o
denuncia.
4.3 LAS CRIPTOMONEDAS. CONSIDERACIONES GENERALES
(EUROPA Y ESPAÑA)
Aún hoy, las criptomonedas son consideradas por los analistas de la evolución
de las tecnologías de la información como una tecnología en devenir, que
puede tener todavía varios años por delante hasta su estabilización definitiva1):
los propios promotores de las principales criptomonedas reconocen su carácter
«experimental», con la correspondiente dificultad para prever su futuro.
Cuando se trata de la blockchain, bloque de construcción tecnológico de las
criptomonedas, el plazo estimado hasta la madurez definitiva de sus
aplicaciones comerciales, que van mucho más allá de los medios de pago, se
extiende hasta una década.
Para toda tecnología en devenir, las expectativas con respecto a su impacto
social final varían sustancialmente según la distinta implicación en el desarrollo
y empleo de la misma de los actores sociales concernidos, así como, sobre
todo, en función de las previsiones de éstos acerca de las consecuencias que un
posible uso normalizado de la tecnología en cuestión podría tener para cada
uno de ellos. Esta afirmación es especialmente cierta en el caso de las
criptomonedas, dado el fuerte impacto social y económico que vienen teniendo
desde el mismo momento de su introducción, hace menos de una década.
Así, las perspectivas sobre la importancia del impacto económico de las
criptomonedas y sobre el carácter positivo o negativo de dicho impacto cambian
en función de la valoración que merezcan para el actor social implicado
cuestiones tales como la volatilidad del valor de las criptomonedas; como la
dificultad para relacionar las carteras o direcciones empleadas para las
