Page 12 - Tema 4 - Nuevas Técnicas y Métodos de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo
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4.2 EVASIÓN DE IMPUESTOS Y CIBER BLANQUEO
La delincuencia del siglo XXI pivota al mundo ciber
Antes de entrar en el fondo del tema sobre la evasión de impuestos, vamos a
ver como las organizaciones criminales han sabido adaptarse al cambio de los
tiempos, logrando incorporar a sus redes delincuenciales el uso y la
especialización de las nuevas tecnologías. Aprovechando, por un lado, el
potencial anonimato que les proporciona la red, y, por otra parte, la gran
cantidad de víctimas gracias a la globalización respecto al uso de internet. Esta
tipología criminológica ha creado verdades organizaciones empresariales, con
sus propios organigramas, así como áreas de especialización delincuencial,
jerarquizando sus ciber estructuras como si fuesen verdaderas empresas,
llegando incluso a llegar a transmitir una imagen profesional a terceras
personas que desconocen el fondo ilícito de su trabajo. Este tipo de ciber
organizaciones distribuidas a lo largo del planeta utiliza Internet, como hemos
dicho anteriormente, para llegar a un mayor número de víctimas, así como para
mover grandes sumas de capitales, productos o servicios de forma rápida y
ágil; la red les permite borrar la huella digital dejada de sus turbios negocios, o
dificultando las investigaciones policiales, afectando de forma casi simultánea a
varios estados en diferentes partes del planeta.
Sabiendo los cibercriminales que las complejas estructuras burocráticas de los
actuales estados juegan un papel fundamental a su favor, ya que las
administraciones judiciales no disponen de la agilidad necesaria para un rápido
intercambio de información, el cual debería ser prácticamente instantáneo, y de
esa manera se podría tratar de seguir el rastro de sus movimientos.
Por último, el conocimiento técnico de uso de la red les permite poder llevar a
cabo de forma virtual operaciones complejas de blanqueo de capitales y/o
bienes. Y como vimos en la primera parte del trabajo, con la llegada de las
criptomonedas, el conocido llamado dinero digital, los ciberdelincuentes han
