Page 28 - TEMİZ TİCARET EBOOK

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp

TEMİZ TİCARETİN PRENSİPLERİ ABDURRAHMAN ÖZALP

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp

Her bir hizmet ve ürün için esas işlemi tam olarak anlamak, kontrol
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
a. Esas iş(lem)i Anlamak a.özalp
ve onay süreçlerini tam olarak bilmek önemlidir.

Ticaretin finansmanı, sınır ötesi veya ülke içinde iki nokta arasında
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
mal veya hizmetlerin hareket etmesini sağlamak/artırmak için finansal
kurumlar tarafından gerekli finansmanın ve hizmetin temin edilmesi

şeklinde tanımlanabilir. Finansal kurumlar ve ticari organizasyonlar
keza devletler, ticaretin gelişmesinde kritik öneme sahiptirler. Finansal
kurumlar ile ticari organizasyonlar ödemelerin, mal ve belge hareketle-
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
rinin verimli şekilde zamanında yapılmasına destek sağlarlar.

Burada mevzu faaliyetler finansal kurumların girdiği taahhütler, na-
kit para akışları ve ticaretle ilgili kredi durumlarıdır.

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Ticaretin finansmanı suç bakımından yüksek riskli bir alan olarak
görülür. Bu nedenle ticaretin finansmanı faaliyetinde bulunan bütün
kurumların baştan sona kontrol sağlayan risk dokümanları ve politikala-
rına ihtiyaçları vardır.

Buradaki standartlar FATF’ın 40 önerisi ve UK FCA (Financial Con-
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
duct Authority)’s Thematic Review’de belirtilen en iyi uygulamalara
dayanmaktadır.

Dünya çapında küresel ticaretin büyük bir kısmı “Açık hesap” yani
“Mal mukabili” yapılmaktadır, sözleşmelere göre malın teslimi finansal
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
kurumlar/bankalar dışında yapılmakta ancak sadece ödemeler bankalar
aracılığıyla yapılmaktadır. Bankanın bir kredi verme veya finansman
yapma durumu yoksa işleme müdahil olması sınırlı olacaktır, yani sade-
ce ödeme bilgilerini görebilecek ve ödemenin arkasındaki esas işi göre-
meyecektir. Ödeme için sadece standart kara para aklamayı önleme
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
(AML-Anti Money Laundering) prosedürlerini uygulayacak, daha ileri
gitme imkânı olmayacak ancak kredi veya finansman söz konusu olsaydı

28

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp