Page 31 - TEMİZ TİCARET EBOOK
P. 31
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
TEMİZ TİCARETİN PRENSİPLERİ ABDURRAHMAN ÖZALP
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Bir ticari faaliyetin suça bulaşmadığından emin olabilmek için ilgili
kredi ajansları, gümrük, liman ve vergi otoriteleri ve taşımacılar gibi iş a.özalp
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
tarafların ulusal ve uluslararası seviyede (yerel bazda hükümetler, hu-
kuk ajansları, finansal istihbarat birimleri, düzenleyiciler, FATF, İhracat
dünyası unsurları) devamlı bir katılım ve iş birliğinin içerisinde olması
gerektiğini bilmek gerekir.
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
b. Finansal Suçlarla ilgili Riskler
i. Riskler
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Uluslararası ticaret ve uluslararası ticarette kullanılan sistem, prose-
dür ve araçlar finansal suçla ilgili risklere açıktır. Son yıllarda dünya
ticaretinin genişlemesi de dâhil birçok nedenden dolayı bu risklerin üze-
rine odaklanmada artış oldu. Bunun sonucunda geleneksel kara para ile
mücadelede kullanılan yöntem ve kontrollerde ve uygulanmasında öyle
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
bir artış oldu ki para göndermede başka yöntemler çekici olmaya başla-
dı.
Buradaki prensipler, FATF raporunda tanımlanan ticaret bazlı kara
para aklamayı önlemeyi kapsamaz, FATF raporunda tanımlanan ticaret-
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
le ilgili kara para önleme raporu çok geniş kapsamlıdır, problemleri sa-
dece finansal kurumların direkt olarak müdahil oldukları işlemlerle de-
ğil, suçtan elde edilen paraların bankacılık sistemine basit bir ödeme ile
girmesine olanak veren yol ve yöntemler dâhil esas iş veya işlemleri giz-
leyen tüm aktiviteleri konu eder. Kara parayı aklama ile mücadelede
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
sadece finansal kurumların değil, sermayedarların da rolüne dikkati
çeker.
Ticaretin finansmanı yöntemlerini kullanarak, kara parayı veya bir
başka tabirle suçtan elde edilen paraları normal sisteme geçirmek için
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
birçok yöntem kullanılır. Örneğin, faturada malın değerini, kalitesini veya
31
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
