Page 304 - LHPS Kantor Wilayah DJPb DKI Jakarta

Unsur Pembinaan Peraturan/ Ketentuan PIC Subbag/
No. Permasalahan Rekomendasi
dan Supervisi Terkait Seksi
- Invoice Nomor
00530A/999065/ 2019 tanggal 12
September 2019,
Satker Badan Intelejen Negara (017194)

10. Rekonsiliasi - Rekonsiliasi Internal Saldo Piutang Agar tetap dilakukan walaupun data PMK No Seksi Vera
Internal (GR-GL), dan Saldo Kas/Bank (CM-GL) kosong sebagai bukti rekon telah 104/PMK.05/2017
tidak dilakukan dengan penjelasan data berjalan. tentang Pedoman
kosong Rekonsiliasi dalam
penyusunan LK BUN
dan K/L

11. LPJ Bendahara - Terdapat LPJ yang memiliki nilai Uang Tunai di Agar dilakukan perbaikan LPJ - Peraturan Dirjen Seksi Vera
brankas dengan angka pecahan, contohnya Perbendaharaan
pada LPJ satker 491561 bulan Juli 2019 dan nomor PER-
satker 408721 pada Agustus 2019 03/PB/2014
- Terdapat LPJ Satker 400821 bulan Juli 2019
mempunyai nilai Uang di Rekening Bank tidak - PMK
sama dengan nilai yang tertera di Rekening 162/PMK.05/2013
Koran tentang
Kedudukan dan
Tanggungjawab
Bendahara pada
Satker Pengelola
APBN
12. LK UAKBUN- - Masih terdapat akun 41xxxx dengan kode Koordinasikan dengan satker terkait. - PMK nomor Seksi Vera
Daerah satker non KPP 221/PMK.05/2016
Dan Kertas Kerja - Terdapat saldo minus pada akun 111613 pada tentang
Analisa LK BUN satker 429646 yang disebabkan adanya Perubahan PMK
pengembalian UP KKP dengan akun 815511
nomor
216/PMK.05/2015
tentang Pedoman
Penyusunan LK
BUN
- Peraturan Dirjen
Perbendaharaan
nomor PER-
56/PB/2016