Page 48 - الدليل الاجرائي الاصدار الثاني لادارة التوجيه والارشاد بنات 1443هـ

‫مشروع تطوير وتحسين جودة إدارة التوجيه والإرشاد‬ ‫إجراء التح إكمجفريا اءلاخلدتمدةقغييرقالالمطداابقخةلي‬
‫بالإدارة العامة للتعليم بمحافظة جدة لنظام ‪ISO9001:2015‬‬ ‫رمز الإجررامءز‪ :‬الجا‪(-‬ج‪6‬ر‪-‬ا‪3‬ء‪)1-‬ج‪--‬ع(‪6‬ج‪-)1-034-‬ع ج‪03‬‬

‫‪16‬‬

‫تحليل مخاطر إجراء التدقيق الداخلي‬

‫( ) موارد بشرية‬ ‫( )مالي‬ ‫( ) صحي‬ ‫نوع الخطر‬
‫( ) بيئة عمل‬ ‫( ) فني ‪/‬إداري‬ ‫✓ وثائق ومعلومات‬

‫المسؤول‬ ‫كيفية التحكم‬ ‫وصف الخطر‬ ‫الخطر‬
‫المحتمل‬

‫المدقق الداخلي‬ ‫حصرطلبات الإجراءات‬ ‫اكتشاف عدم عدم مطابقة النماذج‬
‫‪-‬‬ ‫التصحيحية الوقائية بعد فترة‬
‫التدقيق الداخلي وعمل تقرير‬ ‫المستخدمة‬ ‫مطابقة اثناء‬
‫يبين به ما اذا كانت الإجراءات‬
‫عملية‬
‫المتخذة لإزالة أسباب عدم‬
‫المطابقة فعالة في إزالة أسباب‬ ‫التدقيق‬
‫عدم المطابقة المحتملة وتساعد‬
‫في التحسين المستمروفق أساليب‬ ‫الداخلي‬

‫تحليلية مناسبة ‪.‬‬ ‫‪--‬‬
‫‪-‬‬

‫‪46‬‬