Page 22 - Slide 1
P. 22
3. สรุปผลการตรวจสอบภายใน ไตรมาสที่ 1/2564
4.ส่วนบริการกลางและซ่อมบ ารุง
ระบบการปฏิบัติงาน
1. การจ่ายเงินค่าบริการมากกว่าสัญญา แนวทางแก้ไข
ตูเย็น ตูแช ่ หน่วยงานจะนัดคุยกับ บจ.ซาทิโอ้ เพื่อพิสูจน์รายการ/ราคา ที่
้
้
228,000 +41200 บาท
250,000 ซ่อมตู้เย็น ตู้แช่ อีกครั้ง เพื่อเรียกเก็บ เงินส่วนเกินคืน ซึ่งใน
187,200
200,000 ครั้งต่อไปก่อนรับวางบิล ผู้รับผิดชอบจะตรวจสอบและยืนยัน
150,000 578 ตู ้
100,000 475 ตู ้ รายการ/ราคา ที่ผู้รับจ้างคิดค่าบริการมา โดยเริ่มปฏิบัติทันที
50,000
0
ั
่
่
มูลคาทีจาย มูลคาตามสญญา
่
่
ประเด็นที่พบ :
สอบทานการจ่ายเงินค่าซ่อม/ล้าง ของ ผู้รับจ้าง 2 บริษัท (บจ.ซาทิโอ้ กับ
บจ.ฮู้ดครีนเนอร์) พบว่า บจ.ซาทิโอ้ เรียกเก็บเงินค่าซ่อม/ล้าง มากกว่า
ทรัพย์สินที่มีจริงในจุดขาย จ านวน 103 เครื่อง มูลค่าต่าง 41,200 บาท
