Page 192 - דוח המבקר 2024 (2025)
P. 192
•באחריות אבות הבית והמדריכים באלומות ובחדרי כושר בעיר לבצע בדיקות תקינות
תקופתיות למתקני הכושר ולהציף תקלות למנהלת האגף.
•כלל אתרי כושר בעיר מנוהלים ע"י חברת אחזקה שאחראית על ביצוע בדיקות תקינות
שנתיות .בנוסף ,אחראים לספק למנהלת האגף את כלל האישורים של המתקנים יחד עם
ריכוז התאריכים בהם בוצעו הבדיקות.
גזברות -מסים וגבייה
סיכונים פוטנציאלים
•קביעת תעריף שגוי שאינו מתאים לנכס ,לצו ,לחוקים והתקנות.
•עדכון תעריפי המיסים יבוצע שלא בהתאם להנחיות משרד הפנים.
•אגרות הארנונה /המים יחויבו בתעריף שגוי שאינו מתאים לנכס /לצו ,לחוקים והתקנות.
•הודעות החיוב לא יגעו ליעדם בשם תקלות בדואר ,שגיאות בכתובות וכיו"ב.
•קיום כתובות בלתי מעודכנות המכבידות על אכיפה וגביית חובות ועקב כך נגרם נזק כספי.
•אי קיום הפרדת תפקידים בין הגורם האחראי על הגבייה לגורמים המפיקים חשבוניות בעירייה.
•לא מתבצע מעקב אחר חובות שהתגלו וטיפול בחייבים.
•ליקויים במערך הגבייה יובילו לאבדן החוב ופגיעה בתזרים המזומנים.
•בהעדר קבלת החלטות במתן הנחה ,חייבים עלולים להפסיד את זכאותם במתן הנחות.
•מחיקת חוב לא מאושרת.
•עובדים במחלקה משיגים הטבות לעצמם ולמקורביהם.
•עובדי מחלקת הגביה יכולים לתקן חיובים ולתת הנחות בעת ביצוע התשלום ,מבלי להביא
לידיעת הגזברות או ועדת הנחות.
בקרות בתהליך
•קיימים נהלי עבודה המסדיר את תהליכי העבודה בנושא הגבייה.
•צוות הגבייה מפיק באופן שוטף דוחות BIאשר עוקבים אחר גיול חובות .מתבצעות ישיבות
שוטפות עם גזבר העירייה לדיון בממצאי דוחות אלו.
•קיים מעקב שוטף אחר תהליך חיוב לקוחות באמצעות מערכת מידע ממוחשבת ,המאפשר
לדעת בכל עת את סטטוס תיק הלקוח וחריגות בתיק הלקוח .עוד יצוין כי המערכת נותנת
התרעות בגין חריגות .נכון למועד כתיבת הסקר ,כמות תיקים שנמצאים בטיפול משפטי נע
בסביבות 200-300תיקים.
•המחלקה מקיימת ישיבות אחת לחודש לצורך ביצוע סקירה מעמיקה על המצב הנוכחי ולצורך
עדכון ו/או שינוי בחקיקה בהתאם לצורך.
192
