Page 356 - AR DPBM-2016--SMALL
P. 356
Ikhtisar Utama Laporan Manajemen Profil Dana Pensiun Bank Mandiri
Key Financial Highlights Management Report Dana Pensiun Bank Mandiri Profile
DANA PENSIUN BANK MANDIRI DANA PENSIUN BANK MANDIRI
PROGRAM PENSIUN IURAN PASTI DEFINED CONTRIBUTION PENSION PLAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
(Lanjutan) (Continued)
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada For the Years Ended
31 Desember 2016 dan 2015 December 31, 2016 and 2015
(Dalam Rupiah Penuh) (In Full Rupiah)
7. Reksa Dana yang terdiri dari: 7. Mutual Funds that consisted of:
a. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana a. Money Market Mutual Funds, fixed
pendapatan tetap, Reksa Dana income Mutual Funds, mixed Mutual
campuran, dan Reksa Dana saham Funds, and equity Funds are based on
berdasar nilai aktiva bersih; net assets value;
b. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana b. Protected Mutual Funds, Mutual Funds
dengan penjaminan, dan Reksa Dana with guarantee, and index Mutual Funds
indeks berdasar nilai aktiva bersih; are based on net assets value;
c. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi c. Mutual Funds in the form of limited
kolektif penyertaan terbatas berdasar collective investments contract are
nilai aktiva bersih; based on net assets value;
d. Reksa Dana yang saham atau unit d. Mutual Funds equity or participants units
penyertaannya diperdagangkan di Bursa trading in the Stock Exchange in
Efek di Indonesia berdasar nilai pasar Indonesia based on the market value by
dengan menggunakan informasi harga using the information on the closing price
penutupan terakhir di Bursa Efek di in the Stock Exchange in Indonesia.
Indonesia.
8. Medium Term Notes (MTN) berdasar: 8. Medium Term Notes (MTN) are stated based
on:
- Nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga - The fair value is determined by the
penilaian harga efek yang telah securities price rating agencies which
memperoleh izin usaha dari OJK atau have obtained license to operate from
lembaga penilaian harga efek yang telah OJK or have been recognized
diakui secara internasional. Dalam hal internationally. In the case that the fair
tidak terdapat nilai wajar dari lembaga value is not available from securities price
penilaian harga efek yang telah rating agencies which has obtained a
memperoleh izin usaha dari OJK atau license to operate from OJK or has been
lembaga penilaian harga efek yang telah recognized internationally, than, the fair
diakui secara internasional maka values to be used is from the registered
menggunakan nilai dari penilai yang appraisal from OJK; or
terdaftar di OJK; atau
- Nilai perolehan yang diamortisasi - The acquisition cost that is amortized by
dengan suku bunga efektif (amortized using effective interest rate (amortized
cost), yaitu dalam hal MTN memiliki nilai cost), in terms of MTN has a fixed
penebusan tetap (fixed redemption redempetion value and required to be
value) dan diperoleh untuk dipadukan combined with pensiun benefits payment
dengan kewajiban pembayaran manfaat obligation, or a specific part of pension
pensiun, atau bagian spesifik dari plan.
program pensiun.
9. Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi 9. Assets-Backed Securities from Collective
Kolektif Efek Beragun Aset (KIK EBA) Investment Contract of Assets-Backed
dinyatakan menurut: Securities (KIK EBA) stated based on:
- Nilai pasar dinyatakan dengan - The market values are stated at closing
menggunakan informasi harga price on the stock exchange in
penutupan terakhir di bursa efek di Indonesia. In the case that the market
Indonesia. Dalam hal tidak terdapat nilai value is not available, it can follow the
pasar tersebut, penilaian menggunakan fair value from securities price rating
nilai wajar yang ditetapkan oleh lembaga agencies which have obtained license
penilaian harga efek yang telah from OJK or securities price rating
memperoleh izin usaha dari OJK atau agencies which are recognized
lembaga penilaian harga efek yang telah internationally.
diakui secara internasional.
10. Unit Penyertaan Dana Investasi Real Estat 10. Units of Investment Funds on Real Estate
Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif Contract in the Form of Collective Investment
dinyatakan berdasarkan nilai pasar untuk are stated based on the market value for
yang diperdagangkan di Bursa Efek which is traded at Stock Exchange in
Draft / 02 Maret 2017 11 paraf:
356 Laporan Tahunan 2016 Annual Report | Dana Pensiun Bank Mandiri
