Page 210 - GRC-BOOK-NEW2

inti sari manajemen Risiko

kEPATUHAN
1. Risiko Kepatuhan adalah Risiko yang timbul akibat Bank tidak mematuhi dan/atau
tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku.
2. Sumber Risiko Kepatuhan antara lain timbul karena kurangnya pemahaman atau
kesadaran hukum terhadap ketentuan maupun standar bisnis yang berlaku umum.
3. Dalam menilai risiko inheren atas Risiko Kepatuhan, parameter/indikator yang
digunakan adalah: (i) jenis dan signifikansi pelanggaran yang dilakukan, (ii)
frekuensi pelanggaran yang dilakukan atau track record ketidakpatuhan Bank,
dan (iii) pelanggaran terhadap ketentuan atau standar bisnis yang berlaku
umum untuk transaksi keuangan tertentu*.

Mengelola Profil Risiko
Profil risiko merupakan gambaran keseluruhan risiko yang melekat pada sebuah
perusahaan. Sesuai peraturan BI/OJK, perbankan nasional wajib menyusun dan
menyampaikan “Laporan Profil Risiko” kepada OJK. Apa tujuannya? Selain untuk
kepentingan pelaporan kepada OJK itu sendiri, profil risiko sungguh sangat dibutuhkan
sebagai landasan supervisi pada saat mengendalikan risiko sehingga risiko dapat
dikelola secara efektif dan efisien. Bahkan, lebih dari semua itu, profil risiko menjadi salah
satu komponen yang sangat penting dalam menentukan tingkat kesehatan suatu bank
di Indonesia. Dapat dipastikan bahwa sebuah bank tidak akan pernah dalam kategori
sehat ketika peringkat komposit profil risiko yang mereka hasilkan masih berantakan,
tidak dikelola dengan baik, sesuai regulasi dan selaras standar internasional.

Gambar 3.5: Profil Risiko

Diukur dari:
Inherent Risk - Profitabilitas terjadinya event
- Estimasi dampak kerugian
Profil Risiko
Konsep Bara
Diukur dari:
- Pengawasan Aktif Komisaris dan Direksi
Risk Control - Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit
System (RCS) - Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko
Profil Risiko - Sistem pengendalian intern yang komprehensif
Kesepakatan Basel
Inherent Risk Diukur dari:
- Peringkat Komposit Risiko Inheren
Profil Risiko
Peraturan BI/OJK
Diukur KPMR, yang meliputi:
- Tata Kelola Risiko (Risk Governance)
Kualitas Penerapan - Kerangka Manajemen Risiko (Risk Management Framework)
Manajemen Risiko - Proses Manajemen Risiko, SIM, dan SDM
(KPMR)
- Sistem Pengendalian Risiko (Control System)
yang menghasilkan Peringkat Komposit KPMR

184 The Fundamentals of GRC