Page 67 - เอกสารแนบ 2 CPS Plan 2565 - รวมเล่ม ส่ง31สค64

แผนการจำหน่ายน้ำมัน แผนฟื้นฟู ผล สูงกว่าแผน/ต่ำกว่า

แผน
ยอดขาย 53,148,650.00 50,049,737.87 (3,398,912.13)
ต้นทุนขาย 48,787,600.00 48,416,633.40 (370,967.00)

กำไรขั้นต้น 4,361,050.00 1,633,104.47 (2,727,945.53)
รายได้เฉพาะ 30,000.00 356,029.82 326,029.82
ค่าใช้จ่ายเฉพาะธุรกิจ 3,257,920.00 - (1,896,102.73)
ค่าเสื่อมราคา - 940,280.24 -

ค่าใช้จ่ายเฉพาะธุรกิจ - 421,537.03 -
กำไรสุทธิ 727,430.00 (847,248.68) (1,574,678.68)

สำหรับธุรกิจร้านกาแฟอินทนิล เนื่องจากขาดทุนทุกปี ไม่สามารถสร้างรายได้ให้กับสหกรณ์ได้ คณะ
กรรมการฯ จึงมีมติให้เลิกกิจการ สำหรับร้านกาแฟ ได้มีมติให้เอกชนเช่า เดือนละ 2,500 บาท และสหกรณ์
ต้องรับภาระค่าเสื่อมราคม จำนวน 213,304.43 บาท
ื้
สรุป สำหรับธุรกิจจัดหาสินค้ามาจำหน่าย ซึ่งสหกรณ์ได้ดำเนินการตามแผนฟนฟ แต่ยอดจำหน่ายยัง
ู
ิ่
ไม่สามารถเพมได้ และปั้มน้ำมันก่อสร้างมา 20 ปี ทำให้สภาพของถังน้ำมันชำรุด เกิดปัญหากับลูกค้า และเกิด
ค่าใช้จ่ายในธุรกิจ และสหกรณ์มีลูกหนี้การค้าเป็นจำนวนมาก ยังไม่สามารถติดตามมาได้ ประกอบทั้ง สหกรณ์
รับภาระค่าเสื่อมราคาจากธุรกิจนี้ จำนวน 940,280.24 บาท รายได้ยังไม่ถึงจุดคุ้นทุน ประกอบกับสหกรณ์มี

การบริหารสินค้าคงเหลือทางด้านสินค้าเกษตรที่ค้างสต๊อก ซึ่งมีการลดราคา ตัดสินค้าเสื่อมชำรุด ซึ่งเป็น
ค่าใช้จ่ายที่สหกรณ์ต้องรับภาระ ดังนั้น ต้องมีการทบทวนแผนฯ เพอเพมยอดขายให้มากขึ้น ทั้งในด้านสินค้า
ิ่
ื่
ื่
เกษตร ต้องควบคุมการสั่งซื้อและการจำหน่าย เพอให้เกิดประสิทธิผลและประสิทธิภาพ และน้ำมันเชื้อเพลิง
ิ่
ต้องควบคุมการสูญระเหยของน้ำมันฯ และเพมประสิทธิภาพการทำงานของเจ้าหน้าที่ ส่งเสริมความรู้ ความ
ระมัดระวัง และให้รอบคอบมากยิ่งขึ้น
ธุรกิจรวบรวมผลผลิต
ที่มาของรายได้ธุรกิจรวบรวมผลผลิต คือ ส่วนต่างของรายได้จากการรับซื้อและจำหน่ายโดยหักต้นทุน
ของธุรกิจและค่าใช้จ่ายต่างๆ ที่เกิดขึ้น สหกรณ์มีแผนการรวบรวมผลผลิตจากสมาชิก จำนวน 4 ชนิด คือ

ข้าวเปลือก ข้าวโพด ยางพารา ทุเรียน โดยสหกรณ์ได้กำหนดแนวทางในการสร้างรายได้จากธุรกิจรวบรวม
ผลผลิต ดังนี้
1) สินค้าข้าวเปลือก
สหกรณ์รับซื้อข้าวเปลือกสด และข้าวเปลือกแห้งจากสมาชิก โดย

1.1 กำหนดแผนการรวบรวมข้าวเปลือก โดยพิจารณาจากแผนหลักที่สหกรณ์ตั้งไว้และอาจ
ปรับแผนตามสภาพเศรษฐกิจและความผันผวนของการตลาด
1.2 ซักซ้อมวิธีการรับซื้อข้าวเปลือกให้บุคลากรในฝ่ายการตลาดและบุคลากรภายในองค์กรับ
ทราบทิศทางการรับซื้อข้าวเปลือกของสหกรณ์

1.3 ประชาสัมพันธ์การรับซื้อในหลายๆ ช่องทาง ทั้งผ่านป้ายประชาสัมพันธ์ วิทยุ ประธาน
กลุ่มสมาชิกและช่องทางอื่นๆ เพื่อให้สมาชิกและเกษตรกรทั่วไปได้รับรู้ข้อมูลข่าวสารอย่างทั่วถึง
1.4 จัดเตรียมสถานที่ เครื่องมืออปกรณ์ บุคลากร เงินทุนหมุนเวียนให้พร้อมในการดำเนิน
ุ
ธุรกิจ โดยปัจจุบันสหกรณ์ใช้เงินทุนหมุนเวียนตามโครงการสินเชื่อเพอรวบรวมข้าวของสถาบันเกษตรกร ซึ่งมี
ื่
ดอกเบี้ยร้อยละ 1 ซึ่งช่วยลดต้นทุนในการดำเนินธุรกิจนี้ได้มาก อนาคตเมื่อโครงการนี้หมดไป สหกรณ์มีแหล่ง
เงินทุนสำรอง คือ ธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตร ซึ่งคิดอัตราดอกเบี้ยตามการจัดชั้นสมาชิก

Template แผนการแนะนำส่งเสริม พัฒนา และกำกับดูแลสหกรณ์/กลุ่มเกษตรกร ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 61