Page 12 - Tema 5 - La Investigación

de suma importancia en las investigaciones financieras e incluye entrevistas con

sospechosos, búsquedas de residencias y/u oficinas, peritaje de computadoras,
recopilación y análisis de registros financieros y comerciales, incluidos extractos

bancarios, declaraciones de impuestos, etc.

La naturaleza de la hipótesis determina en gran medida el tipo de información
requerida para demostrar los méritos de la hipótesis. Identificar el tipo de

información necesaria permite a los investigadores financieros determinar

dónde se guarda dicha información. Una vez que los investigadores financieros

han determinado dónde se mantiene la información requerida, deberán
determinar los métodos y desafíos para obtenerla. Así, tendrán que desarrollar

e instrumentar un plan de acción que desemboque en la adquisición exitosa de

la información requerida y tal plan de acción podría incluir muchas de las
técnicas de investigación que se abordan en esta guía.

Después de identificar una posible fuente de pruebas, hay que recopilarlas.

Con independencia de la fuente, todas las pruebas deberán obtenerse

legalmente; de lo contrario, las pruebas que se obtengan en forma ilegal
podrían poner en peligro el procesamiento o el decomiso. Los investigadores

deberán ser conscientes de las cuestiones de privilegio legal cuando buscan

pruebas y solicitan asesoramiento de los fiscales y otras autoridades
competentes relevantes. Además, algunos datos pueden ser considerados

pruebas potenciales desde el punto de vista del procesamiento, pero para las

agencias de inteligencia podría ser inteligencia sensible. Así, es necesario que
haya coordinación entre la acusación y los organismos de inteligencia

5.3 FUENTES DE DATOS Y TIPOS DE INFORMACIÓN

Dentro de cada jurisdicción, habrá diferencias en la forma en que los distintos

tipos de información se ponen a disposición de las autoridades de investigación

y esto se puede ver influenciado por los requisitos legales, incluidas las
consideraciones a los derechos humanos (tales como la legislación sobre

libertad de información y privacidad). Los productores y dueños de los