Page 156 - Introduction particuliers

Techniques Bancaires

 Facilité de caisse (crédit en blanc)

 Définition

La facilité de caisse est destinée à faire face au besoin temporaire de trésorerie née des décalages
entre les flux de recettes et les dépenses et non à une insuffisance structurelle. Elle comble les
creux dus à la rotation de l’actif, paie du personnel, décalage entre les entrées et les sorties de
fonds relatif aux postes « effets à payer » et « effets à recevoir » à une même échéance
(généralement en fin du mois). Elle permet donc de pallier des difficultés de trésorerie de courte
durée dans l’attente de récupérer des créances certaines.
Le montant du plafond autorisé de la facilité de caisse est déterminé en fonction du mouvement
créditeur du compte courant et elle est, d’une courte durée qui ne peut excéder quinze jours du
chiffre d’affaires. Les intérêts sont calculés prorata-temporis (en fonction du nombre de jours
pendant lesquels la facilité de caisse a été effectivement utilisée et sur le montant dont le
professionnel a réellement disposé).
La facilité de caisse se rembourse à court terme par les recettes de l'entreprise généralement
prévisibles.

 Avantages et inconvénients de la facilité de caisse pour le client

Avantages

 c’est un crédit simple et souple dans son utilisation puisqu’il se réalise sous forme d’une
avance en compte,
 c’est un crédit qui comble le décalage entre les entrées et les sorties des fonds,
 les intérêts sont calculés prorata-temporis (en fonction du nombre de jours pendant lesquels la
facilité de caisse a été effectivement utilisée et sur le montant dont l’entreprise a réellement
disposé).
Inconvénient

 les intérêts sont calculés au taux maximum du TEG.

 Avantages et inconvénients de la facilité de caisse pour la banque

Avantages
 fidélisation de la clientèle des entreprises,
 application du TEG.

Inconvénients

 risque de non paiement des valeurs remises à l’encaissement d’où gel du compte,
 c’est un concours subjectif qui n’est pas adossé à une opération. Il est appelé également crédit
en blanc car il peut être détourné de son objet et affecté à une autre opération plus risquée
(spéculation ou investissement).

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