Page 153 - Introduction particuliers

Techniques Bancaires

 Caractéristiques

 Montant

La quotité financée par l’établissement de crédit ne dépasse pas généralement 80% de la valeur
du bien en vente et doit se situer dans la limite du prix d’acquisition du nouveau bien.

 Durée

Ces crédits sont accordés en général pour une période maximale de 2 ans. Ils sont remboursés
dans la plupart des cas par anticipation avant cette échéance, du fait du coût onéreux de
l’opération.

 Conditions de taux

Il n’y a pas de règle mais au vu du caractère risqué du crédit relais, les taux pratiqués sont élevés.
En sus du taux, l’établissement facture des frais de dossier.

 Remboursement

Le client sera tenu de régler les intérêts sur le capital prêté, sachant que le remboursement de ce
dernier interviendra en une échéace unique au moment de la vente du bien immobilier.

2. Crédits de fonctionnement du

professionnel et de l’entreprise

On parle de crédit de fonctionnement lorsqu’il s’agit d’un crédit destiné à financer des besoins de
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trésorerie liés au cycle d’exploitation . Ces besoins de trésorerie résultent du décalage dans le
temps entre les recettes et les dépenses. A chaque phase du cycle d’exploitation
(approvisionnement, production, commercialisation, stockage) peuvent correspondre des crédits
de fonctionnement spécialisés. Le décalage entre la production et sa réalisation sur le marché a
deux origines :

 Le déséquilibre temporel entre le délai de paiement que l’entreprise obtient de ses
fournisseurs et ceux qu’elle accorde à ses clients. L’entreprise peut bénéficier de délais plus
longs auprès de ses fournisseurs que ceux qu’elle consent. Cela peut aussi être l’inverse auquel
cas, l’entreprise est emprunteuse de trésorerie. Elle doit financer ce déséquilibre soit sur ses
fonds propres, soit grâce au crédit de fonctionnement. L’octroi de délais de paiement est une
forme de crédit inter-entreprises qui est très développé au Maroc. La réglementation tente
sans grand succès de limiter le recours à cette procédure qui profite aux grandes entreprises
en mesure de contraindre leurs fournisseurs à accepter des délais longs.
 Le stockage, par exemple pour préparer des ventes futures ou pour spéculer, mais qui peut
aussi correspondre à une vente ou à un retard dans les ventes. Pour financer le retard
d’encaissement, l’entreprise peut demander des crédits de mobilisation de créances. Dans
tous les cas, l’entreprise peut demander des crédits de trésorerie à court terme.

1 Cycle d’exploitation : c’est la période qui s’écoule entre l’achat de matières premières ou de marchandises et le
recouvrement du prix des marchandises ou des produits vendus.
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