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Environnement bancaire et monétaire

4. L’entreprise banque

Dans tout ce qui précède, nous nous sommes penchés sur le rôle économique et monétaire des
banques, sur leur évolution historique et sur le cadre institutionnel et réglementaire dans lequel
elles évoluent.
Rappelons cependant que la banque est une entreprise de services qui évolue dans un secteur
d’activité concurrentiel. Elle est donc amenée à formuler des réponses stratégiques tenant compte
à la fois des besoins du marché et de l’action des établissements concurrents. Dans ce cadre, elle
met en œuvre un modèle économique spécifique. On tentera une approche explicative de ce
modèle économique par la description de l’environnement interne et externe de l’entreprise
banque.
Gardons aussi présent à l’esprit que la finalité de toute entreprise demeure la rentabilité et le
développement. L’entreprise banque se définit donc aussi par sa performance qui doit être
mesurable et comparable. On s’intéressera donc à des indicateurs de performance.

4.1 L’activité de la banque

La banque est une entreprise de services qui exerce son activité dans plusieurs domaines. Chacun
de ces domaines doit être générateur de rentabilité :

· Elle collecte des ressources (Dépôts de la clientèle),
· Elle accorde des crédits,
· Elle gère des portefeuilles,
· Elle gère sa trésorerie pour adapter l'échéance de ses ressources (Dépôts et placements de
la clientèle) à celle de ses emplois (Crédits),

· Elle met à disposition des clients des moyens de paiement contre paiement de frais,
· Elle effectue des opérations connexes en faveur de la clientèle (Change,…)
Dans ce modèle économique, la rentabilité de la banque se situe principalement dans les frais
perçus, Les commissions et les marges sur taux d’intérêt.

a. Les opérations de banque

Dans son quotidien, la banque traite des opérations soit en faveur de la clientèle, soit pour son
propre compte.

La collecte des dépôts

On distingue les dépôts à vue et les placements à terme. Les dépôts à vue sont des dépôts que la
clientèle peut retirer à tout moment. Les placements à terme sont des dépôts rémunérés avec une
échéance et un taux déterminés.
Les ressources les plus intéressantes sont les dépôts à vue. Ce sont en effet des ressources
presque gratuites pour la banque. Les seuls coûts de ces ressources sont liés à la gestion des
comptes des déposants ainsi qu’à l’entretien des points de vente qui permettent de drainer ces
ressources. Dans un souci de rentabilité, les banques investissent dans l’automatisation croissante
des opérations (notamment par l’intermédiaire des guichets automatiques bancaires).

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