Page 147 - דוח המבקר 2023
P. 147
סקר סיכונים
שכר
בקרות בתהליך
•קיימים נהלי עבודה כתובים בנושאי ימי חופשה ,ימי מחלה ,דיווח נוכחות והיעדרויות.
•במחלקת השכר שני עובדים (עובד עירייה ועובד חיצוני) הכפופים למחלקת הגזברות ובמסגרת
תפקידם אחראים להכנה לתשלום המשכורות של עובדי העירייה לרבות הכנת דו"חות השכר
השונים למרכבי בקרה ,דיווח ,ניהול ומעקב.
•ניהול הנוכחות בעירייה מבוצע על ידי שעוני נוכחות בהחתמת כרטיס או אפליקציה .מחלקת
משאבי אנוש מעבירה דוחות נוכחות ידני לחשבת השכר המזינים באופן ידני למערכת השכר.
•ניתוח חריגים בשעות העבודה מבוצע על ידי מחלקת משאבי אנוש ,טרם אישורם את דיווחי
השעות החודשיים.
•הקמת עובד במערכות הנוכחות ובמערכת השכר מבוצעת על ידי מחלקת משאבי אנוש .כמו כן,
קיימות למנהל השכר וחשבת השכר משאבי אנוש הרשאות להזין נתונים וכן ,לעדכן תיקי נוכחות
במערכת.
•דיווחי נוכחות מועברים בממשק אוטומטי ממערכת הנוכחות למערכת השכר .מתבצעת בקרה
ע"י מחלקת משאבי אנוש והתיקונים נעשים באופן ידני (עד 5תיקונים לעובד .במידה וישנם יותר
מ 5-תיקונים ,נדרש אישור של מנהל האגף).
•לא משולמות שעות נוספות מבלי קבלת אישור של מחלקת משאבי אנוש .המערכת אינה
מאפשרת הזנה של למעלה מ 12-שעות עבודה ביום.
•בהתאם לנוהל ,כל עובד מחויב להגיש בקשה לחופשה מראש .אך לא מתבצע וידוא מצד
•מחלקת משאבי אנוש מול מנהלו האישי של העובד על אישור החופשה.
•אחת לחודש ,מנהל השכר אחראי לעבור על רשימה של עובדים שסיימו את עבודתם בעירייה
ובדיקת סיבת ההפסקה .בנוסף ,באחריותו לחשב את ההשלמות המגיעות לעובד עד לסיום
•עבודתו ,לאחר מכן החישובים מועברים לגזברות לסקירה.
•גמר חשבון מבוצע עם אישור מחלקת משאבי אנוש .העובד נסגר במערכת השכר והנוכחות עפ"י
נוהל סגירת מערכות.
146
