Page 19 - Manuel AJFRO

Aspects juridiques liés à la fonction et risques opérationnels

Les 3 piliers de BALE II

Supervision
Capital Minimum Requis réglementaire Discipline du marché

Exigence minimale de fonds

propres Surveillance par les

1. Risque de crédit : autorités prudentielles : Transparence et discipline
du marché
· Processus internes
· Approche standard
· approche de base de NI d’évaluation des risques
· approche avancée de NI et d’adéquation des · Diffusion régulière des
fonds propres
informations sur les
2. Risque de marché · surveillance des risques et l’adéquation
procédures et du profil des fonds propres
· Approche standard global de risque par les
· Value At RisK · Transparence de la
autorités de contrôle
communication financière
3. Risque opérationnel · Application de saines
pratiques de gestion des
· Approche de base
Risques
· Approche standard

· A.M.A

Pilier 1 Pilier 2 Pilier 3

b. Les risques frontières

Ce sont les pertes opérationnelles associé au risque de crédit et au risque de marché.

· Les pertes opérationnelles associées au risque de crédit sont incluses depuis
longtemps dans les bases de données des banques en tant que risque de crédit. Aux
termes de Bâle II, elles continuent d’être traitées comme risque de crédit aux fins de
calcul des exigences minimales de fonds propres. Par conséquent, ces pertes ne sont
pas assujetties à une exigence de fonds propres au titre des risques opérationnels.

· Les pertes opérationnelles associées au risque de marché sont traitées comme risques
opérationnels pour le calcul des exigences minimales en fonds propres et seront donc
assujetties à une exigence de fonds propres au regard des risques opérationnels selon
l’accord Bâle II.

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