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32 y 38), el término congelar significa prohi­ Y en cuanto a los "fondos", el Glosario señala
bir la transferencia, conversión, disposición que:
o movimiento de bienes, equipos u otros
instrumentos sobre la base de, y durante "se refiere a los activos de cualquier tipo,
el tiempo de duración de la validez de, una sean corpóreos o incorpóreos, tangibles o
acción iniciada por una autoridad compe­ intangibles, muebles o inmuebles, como
tente o un tribunal bajo un mecanismo de quiera que hayan sido adquiridos, y los
congelamiento o hasta que una autoridad documentos legales o instrumentos en
competente tome una determinación sobre cualquier forma, incluyendo electrónica o
el embargo o decomiso. A los efectos de las digital, que evidencien la titularidad de, o
Recomendaciones 6 y 7 sobre la implemen­ la participación en, tales activos"8.
tación de sanciones financieras dirigidas, el
término congelar significa prohibir la transfe­ Luego, según el Glosario:
rencia, conversión, disposición o movimien­
to de fondos u otros activos que pertenecen "El término fondos u otros activos significa
U niversidad de Lima designadas sobre la base de, y durante el clusivamente, los activos financieros, recur­
cualquier activo, incluyendo, aunque no ex­
o son controlados por personas o entidades
sos económicos, bienes de todo tipo, tan­
tiempo de duración de la validez de, una
acción iniciada por el Consejo de Seguridad
gibles o intangibles, muebles o inmuebles,
de las Naciones Unidas o de conformidad
como quiera que hayan sido adquiridos, y
los documentos legales o instrumentos en
con las resoluciones aplicables del Consejo
de Seguridad por una autoridad competente
cualquier forma, incluyendo electrónica o
Facultad de Derecho de la o un tribunal. En todos los casos, los bienes, digital, que evidencien la titularidad de,
o la participación en, tales fondos u otros
equipos, instrumentos, fondos u otros acti­
vos congelados siguen siendo propiedad de
activos, incluyendo, aunque no exclusiva­
mente, los créditos bancarios, cheques de
la(s) persona(s) natural(es) o jurídica(s) que
tenía una participación en los mismos en
viajero, cheques bancarios, giros postales,
el momento del congelamiento y pueden
acciones, valores, bonos, letras de cambio o
seguir siendo administrados por terceros o
letras de crédito, y cualquier participación,
a través de otros acuerdos establecidos por
dividendo u otros ingresos en, o valor acu­
mulado a partir de, o generado por, tales
dicha(s) persona(s) natural(es) o jurídica(s)
Revista editada por alum nos de la antes del inicio de una acción bajo un meca­ 8. El carácter obligatorio de las Convenciones
fondos u otros activos."9
nismo de congelamiento o de conformidad
con otras disposiciones nacionales. Como
parte de la ejecución de un congelamien­
de Viena10 y de Palermo11 no enerva la fuerza
to, los países pueden tomar la decisión de
del Derecho nacional y sus principios rectores.
asumir el control de los bienes, equipos,
La implementación en el Derecho interno de
instrumentos o fondos u otros activos como
reglas como el congelamiento, el embargo, la
incautación o el comiso -o decomiso- de bienes
un medio de protección frente al escape."7
7. Las Recomendaciones del GAFI. pp. 120-121.
|28 8. ídem., p. 124.
9.
Ibíd.
ADVOCATUS 11. Aprobada por el Perú mediante la Resolución Legislativa 27527 del 8 de octubre de 2001 y ratificada mediante el
10. Aprobada por el Perú mediante la Resolución Legislativa 25352 del 26 de noviembre de 1991, y ratificada el 12 de
diciembre de 1991.

Decreto Supremo 088-2001 -RE del 20 de noviembre de 2001.

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