Page 40 - TEMİZ TİCARET EBOOK

P. 40

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp

TEMİZ TİCARETİN PRENSİPLERİ ABDURRAHMAN ÖZALP

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp

Finansal kurumun riski belirleme ile ilgili bütün kayıt ve belgeleri
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
hem kendisi faydalanmak hem de herhangi bir denetim için her zaman
teftişe hazır bulundurması gerekir.

Daha önce başarılı biçimde risk değerlendirmesi ve idaresi başarı ile
yapılmış dosyalara gerektiğinde makul bir süre içerisinde ulaşabilmek
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
ve gözden geçirmek için bir “Kontrol ve kalite güvence süreci” kurulma-
sı gerekir.

Finansal kurumların kontrol sistemlerini güçlendirmesi ve etkili bir
alarm sistemi kurması gerekir.
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
j. Müşteri Durum Tespiti

““Müşteri Durum Tespiti”-MDT” (Customer Due Diligence –CDD)
süreci son derece önemlidir. Bu tespit yapılırken yüksek riskli durumlar-
la karşılaşılması halinde daha ileri düzeyde tespitlerin yapılması gerek-
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
lidir. Finansal bir kurumun mevcut veya yeni müşterileri için politika ve
prosedürleri olmalıdır. Bu politika ve prosedürlerin FATF’ın bu konuda-
ki önerilerini de içeren kendi risk yaklaşımı olmalı, politika ve prosedür-
leri bulunmalıdır.
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Kredili olsun olmasın hesap müşterileri için yapılan “Müşteri Durum
Tespiti” finansal kurumun müşterinin iş modelini anlamasını, esas mu-
hataplarını tanımasını, muhatapların yerleşik olduğu ülkeleri ve ticaret
konusu yapacakları mal ve hizmetleri, bunun yanı sıra yaklaşık yıllık
işlem hacimlerini ve akışlarını bilmesini sağlar.
a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp
Finansal kurumun riske yaklaşımına ve yeterli görme durumuna
bağlı olarak “Müşteri Durum Tespiti” kapsamı daha genişletilebilir. Bu-
na “Genişletilmiş “Müşteri Durum Tespiti”-GMDT” denir.

a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp a.özalp

35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45