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８２８ 苏东水文集

束是深刻而长久的。 在社会公德方面，应继续鼓励企业家发扬国家利益、集体利益和个人利益相结
合的社会主义精神，自觉履行对社会和国家的义务；在经济活动中要注重自己的人格和品德修养，
要采取正当的手段赢利；在履行权力职责方面，切勿以权谋私、以权压人，应当利用手中的权力，勤
于管理、积极进取，为国家、为企业、为广大职工谋利益。 其次，责任约束。 企业家拥有正常经营条
件下支配企业财产权利的同时，必须承担起相应的责任。 这些责任包括对投资者、债权人、职工等
利益相关者负责和完成企业的各项经营目标的责任。 这种责任和义务既来自社会道德的要求，也
来自法律、法规要求，还有来自企业合约的规定。 只有将责任要求内化到企业家的意识中，成为其

自觉自愿的行为和意识，才能正在发挥责任约束的作用。 因此，强化责任约束，首先要取消企业的
行政级别，切断国有企业家向政府官员过渡的途径；其次要将经营企业职业化，制定详细的职业规
范和资格审查制度，将那些缺乏责任意识的人驱逐出经营者行列；再次要在企业内对企业家的责任
明晰化，防止因责任模糊引发约束失败；最后要制定严厉的惩罚制度，对失败、渎职行为进行严惩，
甚至动用法律武器进行制裁。
与其他约束集相比，企业家人力资本自我约束集依赖企业家的自觉性，约束效度容易弱化。 基

于企业家经济人的人性假设，企业家人力资本自我约束效度与企业家约束收益大小直接相关，经济
收益越大，企业家约束的自觉性越强，反之就越小。 要使企业家人力资本通过自我约束提高履约信
誉，则必须建立相应的报酬激励机制。

三、企业家人力资本制度约束

首先，机构约束。 所谓企业家的机构约束，就是通过公司机关来监督制约公司经理，即由股东

行使投票权产生公司机关，将股东对公司经理的约束转化为公司机关对公司经理的约束。 企业所
有者通过建立相应的机构，如股东会、董事会、监事会等来监督、控制企业家人力资本的活动。 在公
司内部，股东会与董事会之间是信任委托关系，董事会代表股东会参与企业重大经营决策，企业家
根据董事会的决策，发挥企业家人力资本，整合企业各种资本进行生产经营，董事会对企业家生产
经营情况进行监督，董事会有权对履行企业合约不当的企业家进行警告、处罚，甚至辞退。 监事会

与股东会之间也是信任委托关系，监事会受股东大会之托对企业家人力资本利用企业非人力资本
的情况，以及企业家人力资本经营企业的效果进行监督、审察，向董事会和股东会提交审察报告，由
其决定是否对企业家进行奖惩。 实行企业家的机构约束最大的好处是将公司内部人对人的约束转
化为机构对人的约束。 人与人之间的约束容易加入个人的好恶，必然产生“人治”，而机构是一个团
体，组成机构的成员代表着不同的利益，具有不同的好恶，他们的好恶可以相互牵制甚至抵消，从而
形成公平、公正的经理约束机制，易于形成“法治”。 由代表企业非人力资本所有者的利益对企业家
人力资本的活动及其效果进行监督，并直接决定企业家的去留，有利于企业家人力资本提高其履约
信用。

其次，法律约束。 对企业家的法律约束是指通过法律直接为企业家设定法定义务或者限制其
权力范围。 企业家是在股东不参与公司具体业务运营的前提下控制着公司，企业家负有对公司和
公司其他参与者的诚信义务和勤勉义务。 为了确保企业家的诚信义务和勤勉义务不被逃避，有必
要通过法律建立一种控制机制使其得到强制履行，这种控制机制就是企业家的法律约束制度。 除
了《公司法》《合同法》《证券法》等一系列相关法律法规直接约束企业家的行为外，目前，较为直接且

行之有效的法律约束机制是企业家与公司之间的合同约束。 所谓合同约束，就是指经理人在进入