Page 176 - LHPS Kantor Wilayah DJPb DKI Jakarta

UNSUR
NO PEMBINAAN PERMASALAHAN REKOMENDASI PERATURAN/ PIC TANGGAPAN
DAN SUPERVISI KETENTUAN TERKAIT
tanggal 19 Maret 2019 satker KPP Pratama tentang Rekening Milik
Jakarta Sunter: Satuan Kerja Lingkup
Tertulis: Kementerian
Penolakan Persetujuan Pembukaan Negara/Lembaga
Rekening
Seharusnya:
Persetujuan Pembukaan Rekening
7. Retur SP2D Terdapat beberapa Surat Pemberitahuan Agar dilaksanakan Peraturan Direktur Seksi Sesuai dengan PER-
Retur SP2D yang diterbitkan melebihi norma sesuai ketentuan Jenderal Bank 9/PB/2018 tentang Tata Cara
waktu yang ditetapkan (norma waktu yang berlaku. Perbendaharaan Nomor Penyelesaian Retur SP2D
penerbitan Surat Pemberitahuan Retur SP2D Per-9/PB/2018 tentang pada Pasal 7 antara lain
kepada Satuan Kerja adalah 3 hari kerja), Tata Cara Penyelesaian disebutkan bahwa: “KPPN
antara lain : Retur SP2D menyampaikan Surat
1. Retur SP2D nomor 190191301002543 – Pemberitahuan Retur SP2D
000024 Satker Sekretariat Jenderal kepada KPA/Satker dengan
Kementerian Keuangan tanggal 06 dilampiri Daftar Retur SP2D
Februari 2019 namun diterbitkan Surat paling lambat 3 (tiga) hari
Pemberitahuan Retur SP2D oleh KPPN kerja berikutnya”.
Jakarta II nomor ND-157/WPB.12/ KPPN telah menerbitkan
KP.0204/2019 tanggal 13 Februari 2019; Surat Pemberitahuan Retur
2. Retur SP2D nomor 190191507000036 – kepada Satker setelah data
000007 Satker Kantor Pelayanan Pajak retur diperoleh dari Aplikasi
Wajib Pajak Besar Dua (648922) tanggal OMSPAN.
01 Februari 2019 namun diterbitkan Surat Data Retur SP2D pada
Pemberitahuan Retur SP2D oleh KPPN Aplikasi OMSPAN tersebut
Jakarta II nomor ND-144/WPB.12/ tidak bersifat real time.
KP.0204/2019 tanggal 13 Februari 2019; Data Retur SP2D pada
3. Retur SP2D nomor 190191507000040 – Aplikasi OMSPAN dapat
000042 Satker Kantor Pusat Direktorat ditampilkan dan diunduh
Jenderal Perbendaharaan tanggal sekitar 2 s.d. 6 hari setelah
01 Februari 2019 namun diterbitkan Surat SP2D diterbitkan.
Pemberitahuan Retur SP2D oleh KPPN Untuk rekening penerima
Jakarta II nomor ND-141/WPB.12/ diluar RPKBUN-P BRI, BNI,
KP.0204/2019 tanggal 13 Februari 2019; Mandiri dan BTN (misalnya:
4. Retur SP2D nomor 190191501000087 – BCA, Bukopin, Bank-bank
000020 Satker Kantor Pusat Direktorat asing yang ada di Indonesia,
Jenderal Pajak tanggal 02 Januari 2019 dll) apabila terjadi retur,
namun diterbirkan Surat Pemberitahuan