Page 295 - AR DPBM-2016--SMALL

Analisis & Pembahasan Manajemen Tata Kelola Dana Pensiun Laporan Keuangan Konsolidasi

Management Discussion & Analysis Good Pension Fund Governance Consolidated Financial Report

- Pengendalian aplikasi diterapkan terhadap - Application control is applied to programs used by
program yang dipergunakan Dana Pensiun dalam the Pension Fund in processing transactions and to
mengolah transaksi dan untuk memastikan bahwa ensure that all transactions are true, accurate and
semua transaksi adalah benar, akurat dan telah properly authorized. Application control should
diotorisasi secara benar. Pengndalian aplikasi juga also ensure the availability of an effective audit
harus dapat memastikan tersediannya proses process and to check the its accuracy. The DPBM
audit yang efektif dan untuk mengecek kebenaran Information System is managed independently
proses audit dimaksud. Sistem Informasi DPBM by information technology officers and the
dikelola secara Swa-kelola oleh petugas teknologi system development process always prioritizes
informasi dan proses pengembangan sistem the applicable governance process through a
selalu mengedepankan proses governance yang Request For Proposal Administration process from
berlaku dengan melakukan proses tersedianya users, User Acceptance Test (UAT) process by the
administrasi Request For Proposal dari user, proses user and by Quality Assurance performed by the
User Acceptance Test (UAT) oleh user dan dilakukan Internal Audit Division and Risk & Compliance
Quality Assurance oleh Divisi Internal Audit dan unit management unit.
manajemen Risiko & Kepatuhan.

• Pengendalian Aset Fisik • Physical Assets Control
- Pengamanan asset dilakukan oleh DPBM dengan - Asset security is performed by DPBM by recording
mencatat pada aktiva operasional yang memiliki nilai operational assets that have value more than
lebih dari Rp1.000.000 dan memberikan label kode Rp1.000.000 and by providing a code label for the
untuk tujuan pengamanan aset dari risiko kehilangan. purpose of securing the asset from loss.
- Pengendalian dengan pengamanan dalam lingkup - Security Control, within the scope of access, is
akses terbatas terhadap program aplikasi yang limited to the developed application programs
disusun dan sesuai dengan kewenangan yang and in accordance with the authority approved by
disetujui oleh manajemen DPBM. the DPBM management.

• Dokumentasi • Documentation
Dana Pensiun telah memiliki 26 pedoman dan Standar The Pension Fund already has 26 guidelines and
Operasi yang terus menerus di review sesuai dengan Operations Standards that are continuously reviewed
kebutuhan ataupun menyesuaikan dengan perubahan in accordance with the needs, or adjusted to any
ketentuan yang berlaku. Di tahun 2016 DPBM telah changes in the applicable provisions. In 2016 DPBM
melakukan review Standar Operating Investasi, reviewed the Operating Standards for Investment,
Akuntansi dan Kepesertaan. Accounting and Membership.

• Pemisahan Fungsi • Separation of Duties
- Pemisahan fungsi dimaksudkan agar setiap orang - Separation of duties is intended so to ensure
dalam jabatannya tidak memiliki peluang untuk that any one position holder does not have
melakukan dan menyembunyikan kesalahan atau the opportunity to make and hide mistakes or
penyimpangan dalam pelaksanaan tugasnya pada deviations in the implementation of their duties at
seluruh jenjang organisasi dan seluruh langkah all levels of the organization and all steps of the
kegiatan operasional. operational activities.

Laporan Tahunan 2016 Annual Report | Dana Pensiun Bank Mandiri
295