Page 26 - 长城证券研究报告业务合规案例库

内部部资料 严禁外外传
研报制作作过程中出出现的问题题：

某份研报报中的数据据、图表，，仅笼统标标注为““数据来源源：长城证证券

研究究所整理””。

处理方式式：

详尽标明明各类数据据、图表的的信息来源源。不得使使用违规侵侵权的数据据、

图表表。

四、风险揭揭示不够够充分

研报制作作过程中出出现的问题题：

某份研报报的风险提提示仅笼统统表述为““股市波波动的风险险”。

处理方式式：

对上市公公司（或行行业）所面面临的风险险进行详详细揭示，，包括不限限于

收入入、成本、、费用等等相关预测测数据的合合理性、可可实现性；；经营环环境、

政策策环境、投投资项目目的影响等等。

五、财务预预测出现现低级错误误

财务预测测出现低级级错误：

1、某上市市公司在三三季报中已已披露“预预计全年净净利润将出出现亏损损”，

但研研报仍给出出全年净净利润为正正数的财务务预测。

2、公司的的资产金金额≠负债债加所有者者权益金额额。

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