Page 30 - 长城证券研究报告业务合规案例库
P. 30
内部部资料 严禁外外传
第九条制制作证券研研究报告应应当合规、、客观、、专业、审审慎。署名名的
证券券分析师应应当对证证券研究报报告的内容容和观点负负责，保证证信息来源源合
法合合规，研究究方法专专业审慎，，分析结论论具有合理理依据。
第十条证证券公司、、证券投资资咨询机构构应当建建立证券研研究报告发发布
审阅阅机制，明明确审阅流流程，安安排专门人人员，做好好证券研究究报告发布布前
的质质量控制和和合规审审查。
第十一条条证券公司司、证券投投资咨询机机构应当当公平对待待证券研究究报
告的的发布对象象，不得将将证券研研究报告的的内容或者者观点，优优先提供给给公
司内内部部门、、人员或或者特定对对象。
第十二条条证券公司司、证券投投资咨询机机构应当当建立健全全与发布证证券
研究究报告相关关的利益益冲突防范范机制，明明确管理流流程、披露露事项和操操作
要求求，有效防防范发布布证券研究究报告与其其他证券业业务之间的的利益冲冲突。
发布对具具体股票作作出明确估估值和投资资评级的的证券研究究报告时，，公
司持持有该股票票达到相相关上市公公司已发行行股份 1%以以上的，应应当在证证券
研究究报告中向向客户披披露本公司司持有该股股票的情况况，并且在在证券研究究报
告发发布日及第第二个交交易日，不得得进行与与证券研究究报告观点点相反的交交易。
第十三条条证券公司司、证券投投资咨询机机构应当当采取有效效管理措施施，
防止止制作发布布证券研研究报告的的相关人员员利用发布布证券研究究报告为自自
身及及其利益相相关者谋谋取不当利利益，或者者在发布证证券研究报报告前泄露露证
券研研究报告的的内容和和观点。
第十四条条证券公司司、证券投投资咨询机机构应当当严格执行行发布证券券研
究报报告与其他他证券业业务之间的的隔离墙制制度，防止止存在利益益冲突的部部门
及人人员利用发发布证券券研究报告告谋取不当当利益。
30
