Page 54 - Tema 4 - Nuevas Técnicas y Métodos de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo

imposible de trazar, y mucho más si la obtención del mismo ha pasado por

procesos donde no hay posibilidad alguna de detectarlo. Grandes compañías
ofrecen múltiples formas de transformar dinero físico en monedas virtuales,

pudiendo conseguir bitcoins incluso con tarjetas de recarga de grandes

empresas de restauración. Ámbitos tan dispares como pueden ser los juegos
on-line, son otras fuentes de cambio de dinero, al ser posible adquirir

“mercancías” para luego poder volver a venderlas y convertirlas en dinero real.

Las casas de cambios virtuales son del tipo más diverso.

Método de blanqueo: Sociedades pantalla

Fase en la que se lleva a cabo este método de blanqueo: A partir de la fase de

colocación.

Descripción del método de blanqueo: Se trata de sociedades instrumentales con

apariencia legítima, cuyo único objeto es ocultar la identidad de los partícipes

reales. En algunas ocasiones no tienen actividad mercantil, empleados ni

presencia física. Suelen utilizar la mezcla de dinero legítimo con ilícito,
confundiéndolo entre sí, y creando a su vez otras sociedades pertenecientes a

las mismas u otras personas físicas, dificultando su posible investigación, al

encontrarse en territorios offshore en múltiples ocasiones, ocultando el dinero
de su país de procedencia.

Características y peculiaridades de este método:

A. Sociedades dedicadas a la hostelería, restaurantes, pubs, papelerías,
peluquerías, son lugares en los que acceden consumidores anónimos de forma

voluntaria, y pagan en metálico por lo general, y no se les entrega recibo

alguno. El modus consiste en añadir más dinero a la caja recaudada en el día,

procedente de actividad ilícita, de modo que se tributara por ello como
actividad legalizada, y el dinero queda blanqueado.

B. Negocios que tienen como objeto productos difíciles de tasar o que consisten

en actividades intangibles.

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